Quand j’ai décidé d’ouvrir ma société en tant qu’expatriée au Maroc, j’avais plusieurs besoins :
- Je devais utiliser Stripe ou Paypal puisque mes clients étaient principalement en France.
- J’avais aussi besoin d’avoir suffisamment de fonds dans mon pays de résidence pour vivre sur place.
- Et il fallait que je dispose d’euros pour payer mes prestataires et pour mes éventuels séjours en France
Quand j’ai déménagé aux Emirats Arabes Unis, je pensais que tout serait plus facile car Stripe et Paypal sont disponibles à Dubaï.
Sauf qu’en pratique, de nombreux paiements échouent car les banques suspectent une fraude et certaines appliquent des frais au client.
Il m’a fallu trouver une alternative.
J’avais le choix entre :
- essayer avec un autre processeur de paiement (comme Mollie par exemple) qui accepte plus de pays mais n’est pas facile à intégrer partout (et sans certitude que cela change quelque chose par rapport aux banques),
- et créer ma société offshore.
J’ai choisi la deuxième option et j’ai créé ma société au Royaume-Uni.
Créer son entreprise offshore peut s’avérer un vrai casse-tête quand on ne maîtrise pas l’anglais et qu’on est allergique (comme moi) à l’administratif. Pour vous aider à y voir plus clair et entamer vos démarches sereinement, je vous détaille tout dans cet article.
Commençons par les bases : qu’est-ce qu’une société offshore ?
Commençons par définir ce qu’est une société offshore pour que ce soit bien clair pour vous.
Par définition, une société offshore est une entreprise hors des frontières. Votre société, son siège social, n’est pas située dans le pays dans lequel vous résidez.
Par exemple, vous vivez au Maroc mais vous avez domicilié votre entreprise aux Etats-Unis.
Je vais couper court immédiatement à une fausse croyance (liée à l’évasion fiscale et au blanchiment d’argent notamment) : créer une société offshore n’est pas illégal.
C’est tout à fait légal du moment que tout est déclaré. Renseignez-vous bien sur la législation en vigueur dans votre pays de résidence.
Ça devient illégal si vous cherchez à dissimuler vos revenus en ne les déclarant pas aux impôts.
Dans quel pays domicilier sa société offshore ?
Maintenant que les bases sont posées, vous vous demandez sans doute dans quel pays il est possible de domicilier votre société offshore.
Les choix sont multiples, mais dans cet article, je ne vais vous parler que du Royaume-Uni et des Etats-Unis. Dans ces deux pays, vous pouvez créer une société offshore sans payer d’impôt sur les sociétés (ça ne concerne donc pas les micro-entrepreneurs qui n’en paient pas).
À la condition de n’avoir aucun établissement stable dans le pays qui domicilie votre société. Ça veut dire que vous ne devez pas avoir d’employés, de locaux, de bureaux ou encore d’espace de stockage dans le pays en question. Dans le cas contraire, vous serez soumis à l’imposition.
Précision : si vous faites du e-commerce et que vous stockez vos produits chez Amazon Etats-Unis ou Amazon Royaume-Uni, il n’y a aucun souci. L’entrepôt de stockage n’appartient pas à votre société et n’est donc pas considéré comme un établissement stable.
Personnellement, je vous conseille plutôt de passer par le Royaume-Uni pour la création d’une société offshore, appelée LLP.
Aux Etats-Unis, les frais Stripe sont plus élevés et vous devrez payer des frais de conversion du dollar à l’euro (ou vos clients devront les payer).
Au Royaume-Uni, vous passerez avec Stripe Europe et vous ne paierez donc pas de frais de conversion. La commission est aussi moins élevée.
Seule particularité à connaître pour la création d’une LLP au Royaume-Uni : il faut deux personnes pour pouvoir créer la société. Même si la deuxième personne peut avoir des parts minimes dans l’entreprise, c’est un point à prendre en compte.
Comment se passe l’imposition ? Pas d’exonération de l’impôt sur le revenu !
Vous ne payez pas d’impôt sur les sociétés en créant votre société offshore aux Etats-Unis ou au Royaume-Uni mais vous n’êtes pas pour autant exonérées de tous les impôts.
Si vous créez une société dans l’un de ces deux pays, vous créez ce qu’on appelle une société transparente. Ça s’apparente plus ou moins au régime de la micro-entreprise en France.
Tous les revenus de la société sont considérés comme étant votre revenu (et pas celui de la société) et sont donc imposables sur le revenu.
En revanche, contrairement à l’auto-entreprise en France, vous pouvez déduire des charges du chiffre d’affaires (et ainsi être imposées uniquement sur le bénéfice de votre société et non sur le CA total).
Vous devrez donc quand même payer vos impôts sur le revenu dans votre pays de résidence fiscale.
Et là, ça peut se compliquer…
Êtes-vous non-résident fiscal français ?
Un mot sur la notion de résidence fiscale : beaucoup d’expatriés pensent qu’ils ne dépendent plus de la fiscalité française.
Pourtant, être non-résident fiscal français n’est pas du tout automatique.
Selon le droit français (article 4-B du code général des impôts), vous êtes domiciliées fiscalement en France (et devez donc payer vos impôts sur le revenu à ce pays) si :
- Votre foyer (c’est-à-dire votre conjoint et vos enfants) reste en France.
- Ou si vous exercez en France une activité professionnelle (salariée ou non).
- Ou si vos revenus proviennent principalement d’investissements, d’affaires ou d’activités professionnelles ayant lieu en France.
Dans certains cas, vous pouvez être résident fiscal de plusieurs pays à la fois. Ce qui n’est pas l’idéal parce que vous devrez payer des impôts à la fois dans votre pays de résidence mais aussi en France.
Heureusement, il existe des conventions fiscales applicables entre la France et les autres pays pour éviter cette double imposition. Je vous invite à vérifier votre situation selon votre pays de résidence en cliquant sur ce lien.
Attention à Paypal : les risques par rapport à la France
Votre compte PayPal est lié à votre pays de résidence fiscale.
Ça signifie que si vous conservez un compte PayPal avec une adresse française, vous serez considérées comme résident fiscal en France (et PayPal déclare tout à l’administration fiscale).
Il vous faudra fermer votre compte Paypal français et en ouvrir un nouveau avec votre adresse dans votre pays de résidence pour ne plus payer d’impôts en France.
Et surtout utilisez un compte PayPal à votre nom. Si vous passez par le compte PayPal d’un membre de votre famille resté en France, l’administration fiscale risque de lui demander des comptes.
En revanche, votre compte Stripe est lié à l’adresse de votre société : beaucoup moins de soucis en perspective quand on a une société offshore.
Est-on redevable de la TVA ?
Si vous vendez vos produits ou services dans un pays d’Europe, vous êtes redevable de la TVA lorsque vous dépassez un certain seuil, même si votre société n’est pas domiciliée en Europe.
Si vous dépassez 10 000 € de chiffre d’affaires dans un pays d’Europe, vous devez vous enregistrer à la TVA européenne. Pour vous immatriculer, vous serez obligées de passer par un représentant fiscal.
C’est également valable si votre société est au Royaume-Uni (donc en Europe). Seule différence : vous n’aurez pas l’obligation de faire appel à un représentant fiscal pour immatriculer votre société. Vous pouvez le faire vous-même ou demander à votre comptable de s’en charger.
Le plafond de 10 000 € s’applique par pays. Par exemple, si vous générez 5 000 € de CA en France et 5 000 € de CA en Allemagne, vous ne dépassez pas le plafond et n’êtes donc pas redevable de la TVA.
Autre chose à savoir : si votre société est au Royaume-Uni ou aux Etats-Unis et que vous stockez votre marchandise dans un pays européen, vous devrez vous enregistrer à la TVA obligatoirement, même si vous ne dépassez pas le plafond de 10 000 € par pays.
Par exemple, si vos produits sont stockés chez Amazon France, vous devrez vous enregistrer à la TVA.
Bon à savoir : la TVA n’est pas un impôt que vous payez en tant qu’entrepreneur. Elle est ajoutée à votre prix de vente, c’est le client qui la paie et vous la reversez. De plus, si vous faites des achats pour votre société en Europe, vous pourrez la récupérer.
Comment rapatrier des fonds dans son pays de résidence ?
Personnellement, j’utilise (et je vous conseille) Wise pour rapatrier des fonds de ma société vers mon pays de résidence, les Emirats Arabes Unis.
Wise permet de faire des virements très facilement et à faible coût partout dans le monde. Vous avez aussi la possibilité de payer sans frais à l’étranger avec la carte bancaire Wise (il y a seulement des frais sur les retraits).
Mise en garde importante : attention aux banques en ligne qui n’apprécient pas trop qu’on soit à l’étranger et qui peuvent clôturer votre compte du jour au lendemain, même si vous justifiez l’origine de vos fonds.
Je vous déconseille fortement la banque N26 qui a clôturé mes comptes avec rétention illégale de mes fonds. J’ai dû faire appel à une avocate pour pouvoir récupérer mon argent. Cette banque est à fuir…
Si vous préférez, vous pouvez passer par Revolut qui est fiable et basée au Royaume-Uni.
L’imposition sur les revenus offshore dépend de votre pays de résidence. Certains pays taxent peu, à condition de remplir les conditions, et d’autres taxent beaucoup.
En Arabie Saoudite par exemple, il n’y a aucune taxe sur les revenus offshore, il suffit de demander un document à l’administration fiscale et d’être bien déclaré comme résident fiscal du pays.
A Dubaï, c’était aussi le cas mais c’est en train d’évoluer. Le fisc prévoit une taxation à 9 % (ce qui reste bas par rapport à d’autres pays).
Quel est l’intérêt d’avoir une société offshore ?
Outre les avantages fiscaux, pourquoi vouloir ouvrir une entreprise offshore ?
Pour répondre à cette question, sachez que cela va dépendre de votre pays de résidence.
Première raison de créer une société offshore : avoir accès aux bons outils pour vendre à l’international
Si vous vivez dans un pays du Maghreb et que vous vendez à l’international, vous risquez d’être limitées car vous n’aurez pas accès à tous les processeurs de paiement.
Vous ne pouvez par exemple pas utiliser Paypal si votre société est en Tunisie, ni Stripe si votre entreprise est domiciliée au Maghreb (et dans la plupart des pays d’Afrique).
Deuxième raison d’ouvrir son entreprise offshore : inspirer confiance
Malheureusement, la localisation de votre société inspirera plus ou moins confiance.
Vos clients auront davantage confiance en une entreprise américaine ou britannique qu’en une société basée au maghreb par exemple (même si évidemment, ça ne remet pas en cause votre fiabilité).
Troisième raison de lancer une société à l’étranger : vivre n’importe où dans le monde
Si vous décidez de quitter votre pays de résidence actuel, vous ne serez pas contraintes de fermer votre entreprise et d’en ouvrir une nouvelle puisqu’elle sera déjà domiciliée ailleurs.
Votre société ne bougera pas, peu importe votre résidence fiscale et le nombre de fois où vous changez de pays de résidence.
Comment créer sa société offshore ?
Maintenant que vous en savez un peu plus sur la constitution d’une société offshore, passons à la pratique. Vous avez trois options pour ouvrir une entreprise en dehors de votre pays de résidence.
Faire appel à un prestataire
Personnellement, j’ai fait appel à l’entreprise My Digital Company pour créer ma société au Royaume-Uni.
C’est une solution clé en main. Vous n’avez rien à faire à part leur transmettre les documents dont ils ont besoin. Ils s’occupent de tout à la création et gèrent ensuite l’ensemble de l’administratif.
La société s’occupe même de vous ouvrir un compte bancaire et votre compte Stripe.
C’est une solution de facilité et ça a évidemment un certain coût : 499 € pour la création puis un forfait mensuel de 69 € pour la gestion.
Vous avez aussi la possibilité de passer par un cabinet comptable spécialisé dans l’ouverture d’entreprise pour les non-résidents au Royaume-Uni et aux Etats-Unis (Cindy’s LLC par exemple pour les Etats-Unis).
Créer une entreprise offshore soi-même
La deuxième option, c’est de créer votre société offshore vous-même avec le risque de mal faire et les conséquences que cela entraîne : perte de temps et d’argent.
Voici les grandes étapes si vous voulez vous lancer seules :
- Louer une adresse afin d’avoir un siège social dans le pays où vous souhaitez créer votre société.
- Obtenir un numéro de téléphone du pays dans lequel vous ouvrez la société.
- Choisir le type de société qui vous intéresse.
- Choisir un nom pour votre entreprise en faisant attention à ce qu’il ne soit pas déjà utilisé.
- Ouvrir son entreprise en ligne en renseignant vos informations personnelles. Ces informations étant publiques au Royaume-Uni, sachez que vous pouvez louer une adresse pour ne pas donner l’adresse de votre domicile si vous ne le souhaitez pas.
- Enregistrer votre société auprès des autorités fiscales.
- Obtenir un numéro d’identification UTR pour une société créée au Royaume-Uni et un numéro d’identification EIN pour une société créée aux Etats-Unis.
- Ouvrir un compte bancaire pour les transferts d’argent (avec Wise par exemple).
Ouvrir son entreprise offshore en étant guidées pas à pas
La dernière option qui s’offre à vous est de créer votre entreprise vous-mêmes en étant guidées pas à pas avec la formation de Nawel.
Disclaimer : Si vous choisissez de faire les démarches vous-même, validez toujours les informations en fonction de votre propre situation et de votre pays de résidence pour ne pas commettre d’impair.
Avec sa formation, vous suivrez toutes les étapes pour ouvrir votre société offshore pas à pas, sans avoir besoin de vous déplacer.
Personnellement, j’ai préféré passer par un prestataire qui a tout fait pour moi au moment de créer ma société offshore. Mais si vous avez un budget limité et que vous préférez accomplir les formalités par vous-même (sans faire de boulettes), je vous recommande vivement la formation de Nawel qui est très complète.
Toutes les étapes sont expliquées simplement, sans jargon ultra-technique pour que vous puissiez avancer seules sans prise de tête.
Pour vous faire une idée de la qualité de ses conseils, je vous recommande de rejoindre sa mini-formation gratuite. Vous découvrirez :
- Les 5 bonnes raisons d’ouvrir votre société offshore
- Les étapes à respecter pour créer votre société offshore
- Le budget et les délais à prévoir
- Les pays dans lesquels Nawel vous conseille d’ouvrir votre société
Un bon moyen de prendre votre décision en toute sérénité !
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